Achtung:

Bitte zunächst die gesamte Anleitung lesen!



Ein Wechsel zum SKR 42, als Nachfolger für den SKR 49 ist obligatorisch, da der Ersteller (DATEVeG) jeglichen Support für den SKR 49 eingestellt hat.

Zur Verfügung stehen für uns als DLRG weiterhin

  • SKR42_EÜR
  • SKR42_EÜR_mit_Jugend
  • SKR42_Bilanz
  • SKR42_Bilanz_mit_Jugend



HINWEISE:

Bei der Umstellung werden automatisch übernommen/umgestellt:

  • Salden von Standardkonten
  • Kostenstellen und Auswertungskennziffern (Kostenträger)
  • Grundeinstellungen in Beiträgen, Spendenarten, Geschäftsbereichen, Bankkonten, Kassen, sowie allen weiteren Grundeinrichtungen der Buchhaltung werden
  • Bei Bilanzierern im Hintergrund automatisch generierte Buchungen für 2025 aus Beitragsabrechnung, Sammelabrechnungen und Eingangsrechnungserfassung - sofern die Belege noch nicht in die Buchhaltung importiert wurden

Nicht automatisch übernommen werden:

  • Selbst an gelegte Konten
  • Salden von selbst angelegten Konten

Achtung:

Vor dem Wechsel

  • Müssen alle Bankumsätze für 2024 vollständig importiert sein.
  • Müssen alle Vorkontierungen für das Jahr 2024 erledigt sein
  • Müssen alle Spenden und Eingangsrechnungen für 2024 erfasst sein
  • Dürfen noch keine Vorkontierungen für das Jahr 2025 erfolgt sein
  • Müssen alle Belege (Zahlungen und Buchungen) für 2024 in die Buchhaltung importiert worden sein
  • Sollen alle offenen Stapel für 2024 möglichst ausgebucht sein
  • Dürfen noch keine Belege (Zahlungen und Buchungen) für 2025 in die Buchhaltung importiert worden sein
  • Dürfen keine offenen Buchungen für ältere Wirtschaftsjahre mehr bestehen




Ablauf des Wechsels (am Beispiel 2024 - 2025)

Vorbereitende Maßnahmen

  • Import Bankumsätze bis einschließlich 31.12.2024 und kontieren
  • Kassenbücher bis einschließlich 31.12.2024 vervollständigen und kontieren
  • Spenden in der Mitgliederverwaltung bis 31.12.2024 anlegen
  • Eingangsrechnungen bis einschließlich 31.12.2024 erfassen und kontieren
  • Abrechnungsläufe (Beiträge, Spenden, Sammelabrechnungen) bis 31.12.2024 erledigen
  • Übernahme aller Belege (Zahlungen und Buchungen) in die Buchhaltung
  • Anlagen-/Rücklagenverwaltung aktualisieren


Ausführen Schritt 1 (Erstellung des Buchhaltungsarchivs) 



Unter der eigenen Hierarchieebene wird eine Archivgliederung angelegt und alle angelegten Wirtschaftsjahre bis einschließlich 2024 werden hierhin verschoben.


Sollte es zu Fehlermeldungen kommen kann hier nach möglichen Fehlern gesucht werden

Kontrollmöglichkeit/mögliche Fehlerquelle:

ungebuchte Umsätze in Bank/Kasse in den (abgeschlossenen) Vorjahren:

Die Archivgliederung erreicht man in der Titelleiste neben dem eigenen Benutzernamen. (evtl. durch Klick auf den Usernamen den Browsercache leeren)

Der aktuelle User bekommt automatisch Buchhaltungsrechte für die Archivgliederung.
Weitere Rechte können nicht vergeben werden.



Weitere User können vom Gliederungsadmin in der Archivgliederung angelegt werden.
In dieser Archivgliederung können alle reinen Buchhaltungsarbeiten weiterhin erledigt werden.
Ein Zusammenhang mit der Mitgliederverwaltung besteht nicht mehr!


Ausführen Schritt 2 (Kontenplan tauschen)

hier muss der zukünftige Kontenplan ausgewählt werden




Ein Wechsel der Gewinnermittlungsart (EÜR <=> Bilanz) ist möglich.
Steuerrechtliche Vorschriften sind zu beachten!

Den neuen SKR 42 (Standardkonten) in Kurzfassung könnt ihr hier einsehen: 

Ausführen Schritt 3 (Buchhaltungskonten ändern auf SKR 42)



Hier ist als Stichtag der 01.01.2025 anzugeben.
Das Buchhaltungsjahr 2025 wird angelegt.

Gemäß der Umleitungstabelle () werden die Buchhaltungskonten in den Grundeinstellungen im aktuellen Mandanten (Beitragspositionen, Geschäftsbereiche, Bankkonten, ….) getauscht.

Für den SKR 42 werden neue Spendenarten angelegt.

Dieser Schritt nimmt einige Zeit in Anspruch.

Achtung - Bitte anhand der Hinweisliste sorgfältig überprüfen:
Diese Liste kann nur über einen Screenshot oder Text kopieren gespeichert werden.



  • Selbst geänderte Kontenbezeichnungen werden nicht übernommen, sondern können später selber wieder angepasst werden. z.B. Bank1 → Girokonto
  • Eigene Spendenarten müssen selber angepasst werden (Konto und Sphäre 1)
  • Buchungsvorlagen müssen selber angepasst werden (Konto und Sphäre)
  • Selbst angelegt Beitragspositionen müssen ggf. selbst angepasst werden (Konto und Sphäre 1)

Sollten noch nicht alle Einstellungen angepasst worden sein, kann der Schritt 3 beliebig oft wiederholt werden, so dass dann fehlende Teile ggf. nachgezogen werden.


Nach erfolgreicher Durchführung kann das Jahr 2025 trotz fehlender Eröffnungsbuchungen vollumfänglich genutzt und bebucht werden.


Ausführen Schritt 4 (Anlagen/Rücklagenverwaltung)



Diese werden in das Jahr 2025 übertragen nachdem zuvor die Buchhaltungskonten entsprechend getauscht wurden.
Bestenfalls wurden alle Buchungen/Eintragungen vor Schritt 1 erledigt (siehe vorbereitende Maßnahmen)

Ergänzung (06.05.2025):

Im Zuge der Umstellung auf den SKR 42 sind die Anlagenzuordnungen:

  • EDV-Hardware
  • Wasserrettungsstationen

weggefallen.

EDV-Hardware wird nunmehr der Geschäftsausstattung und Wasserrettungsstationen den Gebäuden zugeordnet.

Bei allen Gliederungen, die jetzt erst umstellen, sollte dies automatisch erfolgen.

Die Gliederungen, die bereits umgestellt haben, sollten vor Buchung der AfA (!) die Umsetzung manuell durchführen.

Insgesamt wird empfohlen, die Anlagenzuordnung nach Umstellung einmal auf Richtigkeit zu überprüfen und ggf. manuelle Korrekturen vorzunehmen. Solange keine AfA gebucht wurde, ist das problemlos möglich.


Ausführen Schritt 5 (Schlussbuchung anlegen)



I
n diesem Schritt werden aus den Salden in der Archivgliederung Schlussbuchungen erzeugt. Diese werden dann mittels o.g. Umleitungstabelle in die aktuelle Gliederung übertragen. Zu diesem Zweck wird in der aktuellen Gliederung ein Buchungsjahr 2024 angelegt, welches ausschließlich die Salden aus den Schlussbuchungen enthält.
Die Summen- und Saldenliste hat in der Summe den Saldo 0 €.





Nun können Eröffnungsbuchungen in das Jahr 2025 wie gewohnt (Eröffnungsbuchungen/Vorjahreswerte setzen) durchgeführt werden.
Bitte die Werte unbedingt überprüfen!

Besonderheiten bei zuvor selbst angelegten Buchhaltungskonten:

  • Konten mit Saldo 0 € am 31.12.2024 werden bei der Umstellung vollständig ignoriert
  • Konten mit Saldo <> 0 € werden während Schritt 5 in einer Liste angezeigt und müssen dann manuell übertragen werden.
    Ggf. ist der Saldo der Summen- und Saldenliste dann auch <> 0 €.


Ausführen Schritt 6 (Inventar übernehmen)


Mit diesem Schritt kann eine in 2024 angelegte Inventarliste auf das Jahr 2025 übertragen werden (z.B. um zu vermeiden, dass das gesamte Inventar neu eingegeben werden muss).



Nach Bestätigung erscheint das Inventar aus 2024 in der neuen Inventarliste und kann entsprechend angepasst werden.


Berichte

Die Berichte stehen wie im SKR 42 zur Verfügung.

Haushaltsplan

Der Haushaltsplan befindet sich noch in der Bearbeitung.
 


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15 Kommentare

  1. Günther Erli sagt:

    Was heißt denn "Anlagen-/Rücklagenverwaltung aktualisieren" genau? Müssen hier die Abschreibungen für 2025 bereits durchgeführt worden sein bevor auf den SKR42 gewechselt wird? 

    1. Petra Buschmann sagt:

      Nein. Ich empfehle, dies für 2024, muss aber nicht, solange Schritt 5 noch nicht ausgeführt wird.

      1. Günther Erli sagt:

        Ich hatte das jetzt mal bei uns im Schulungssystem versucht. Die Abschreibungen für 2024 sind durchgeführt, für 2025 ist noch nichts eingestellt. im Schritt 4 erhalten wir folgende Fehlermeldung:

        Fehler bei der Anlage der Schlussbuchung
        Fehler beim Kopieren der Anlagen
        Fehler beim Verschieben der Bewegungen
        Fehler beim Kopieren der Anlagendokumente
        Fehler beim Kopieren der Rücklagen
        Fehler beim Kopieren der Rücklagenbewegungen
        Fehler beim Kopieren der Inventarwerte

        Wenn ich bei den Rücklagen nachsehe oder auch bei den Anlagen, ist dort nichts aufgeführt.

  2. Petra Buschmann sagt:

    Wenn es Probleme gibt, schreibe doch bitte ein Ticket. Hier können wir leider keinen Support geben.

  3. Dirk Lehnen sagt:

    Berichte und Haushaltsplan

    werden zu einem späteren Zeitpunkt vervollständigt - bitte Systemnachrichten beachten

    Frage: Heißt dies soviel wie - 1. Beim Aufruf Bericht Bilanz kommt eine Fehlermeldung und 2. der Haushaltplan funktioniert noch nicht? 


    1. Michael Wagner sagt:

      bei konkreten Fragen oder individuellen Fehlern bitte ein Ticket erstellen, danke.

  4. Andreas Zigann sagt:

    Hallo,

    ich habe ein Ticket eröffnet, dennoch wäre es schön, wenn ihr die Anleitung etwas ergänzen würdet. Und zwar bezüglich des Vorgehens für zusätzliche Konten, die nicht übernommen werden konnten. 

    Ich habe zum Beispiel für Zuwendungen Konten für die verschiedenen Stiftungen angelegt gehabt, die sind nun alle nicht mitgekommen, weshalb natürlich GuV und Bilanz nicht stimmen. Das entspricht eurer Anleitung uns ist erstmal ok.

    Wie erzeuge ich nun aber am besten die Daten im GJ2024?

    • Normale Buchungen gehen nicht, da brauche ich Gegenkonten. 
    • In den Eröffnungsbuchungen sind diese Konten natürlich nicht enthalten. 
    • Mein Ansatz wäre nun die Abschlussbuchungen für 2024 anzupassen (ohne die Konten neu anzulegen, im KTP42 nehme ich Kostenstellen). Ich kann ja aber die vorhandenen Konten bebuchen. 

    Mal sehen, was der Support sagt.

    Ein Standardvorgehen in der Anleitung für solche häufiger auftretenden Themen wäre schön. 

    Vielen Dank für die Anleitung. Es hat bei mir alles genau so funktioniert, wie es beschrieben war und ich fühlte mich bei jedem Schritt vorbereitet. 

    Viele Grüße

    Andreas

  5. Petra Buschmann sagt:

    Hallo Andreas,

    Für selbst erstellten Konten können wir leider keinen Support geben - aber vielen Dank für dein positives Feedback zur Anleitung.

    Ich schaue mir dein Ticket an.

  6. Marcus Schank sagt:

    Ich kann die Anleitung und den Prozess gut nachvollziehen - ein Schritt ist aber bei mir noch offen:

    Ich vermute, man muss im Altsystem noch einen offiziellen Jahresabschluss machen ?

    und ..

    Wenn ich noch einen Haushaltsplan brauche, sollte ich den aus Vereinfachungsgründen auch noch im Altsystem machen - dieser wird aber nicht übernommen → dann muss ich aber ein WJ 2025 vor Archivierung anlegen

    Oder kein WJ 2025 und dann einfach manuell einen komplett neuen HP anlegen.

    1. Petra Buschmann sagt:

      Hallo Marcus,
      Der Jahresabschluss 2024 wird in der Archivgliederung gemacht.

      Den Haushaltsplan 2025, den du wahrscheinlich in der Archivgliederung erstellt hast, musst du leider manuell nach 2025 übertragen. Eine automatische Übertragung ist derzeit nicht vorgesehen,

  7. Philipp Möhrke sagt:

    Hallo zusammen,

    auf welchen Konto buche ich jetzt eigentlich im SKR 42 die Anschaffung neuer Anlagegüter. Im SKR49 war das die das Konto 0140 und jetzt?

    Viele Grüße

    Philipp

    1. Dirk Lehnen sagt:

      900 Zugang Anlage

  8. Jörg Pöttker sagt:

    Hallo zusammen,

    in der Anleitung steht unter "Berichte und Haushaltsplan", dass diese zu einem späteren Zeitpunkt zur Verfügung stehen.

    Ich habe aktuell keine Systemnachricht dazu gefunden.

    Sind die Berichte schon vervollständigt und nutzbar?


    Viele Grüße

    Jörg Pöttker

  9. Petra Buschmann sagt:

    Hallo Jörg,
    die Berichte sind inzwischen fertiggestellt aber noch nicht abschließend getestet.
    Du kannst sie wie beim SKR 49 nutzen. Sollten dir noch Fehler auffallen, melde dies bitte über ein Ticket.

    Der Haushaltsplan ist leider noch nicht fertiggestellt.

    1. Jörg Pöttker sagt:

      Hallo Petra,

      vielen Dank für die Rückmeldung.

      Mir ist ein Fehler aufgefallen (Bericht und Haushalsplan), für den werde ich dann morgen Ticket erstellen.

      Schöne Pfingsttage.

      Gruß Jörg